Perbedaan antara diskon faktur dan anjak piutang (dengan tabel)

Perbedaan Antara Diskon Faktur dan Anjak Piutang (Dengan Tabel)

Baik dalam jangka pendek maupun jangka panjang, bisnis membutuhkan dana. Jika seseorang ingin memenuhi persyaratan dalam jangka pendek, perusahaan cenderung mengikuti cara diskon faktur dan anjak piutang.

Dalam diskon faktur, seseorang dapat memegang kendali penuh atas bisnis Anda karena Anda bertanggung jawab untuk mengelola buku penjualan Anda. Untuk menekan biaya pinjaman, cicilan dibayar dan tagihan dikumpulkan.

Dalam anjak faktur, untuk membantu perusahaan ada layanan nilai tambah. Ini juga membantu bisnis orang tersebut mengumpulkan jumlah utang dari mitra bisnisnya, membuatnya lebih mudah untuk membayar kembali pinjaman yang dibiayai Anda sendiri.

Diskon Faktur vs. Anjak Piutang

Perbedaan antara pendiskontoan faktur dan anjak piutang adalah bahwa meskipun pendiskontoan faktur adalah jumlah yang dibayar pelanggan sebelum tanggal jatuh tempo dengan potongan harga yang lebih rendah dari tarif sebenarnya, anjak piutang berarti pelanggan menyerahkan hutang akuntansi mereka kepada lembaga keuangan atau bank dengan potongan harga. .

Diskon faktur mencakup pihak-pihak seperti penerima pembayaran, penerima penarikan, dan penarik, sedangkan anjak piutang melibatkan pelanggan, debitur, dan faktor.

Diskon faktur atau diskon faktur dan anjak piutang membantu pengusaha untuk menggunakan kredit jangka pendek. Ketika pemilik bisnis membuat keputusan pembiayaan anjak piutang atau piutang, mereka perlu menjual piutang dagang atau faktur tunggakan ke anjak piutang.

Tabel Perbandingan Diskon Faktur vs. Anjak Piutang

Perbandingan Parameter Anjak Diskon Faktur
Definisi	Diskon faktur adalah ketika seseorang mengirimkan faktur sebelum tanggal jatuh tempo dengan biaya kurang dari harga sebenarnya.	Anjak piutang adalah ketika perusahaan menjual hutang bukunya ke transaksi keuangan perusahaan anjak piutang dengan tingkat diskonto.
Bagian	Utang komersial yang membawa bagian dari piutang.	Totalitas hutang komersial perusahaan.
Memengaruhi	Pembayaran di muka oleh klien dari faktur yang diterbitkan.	Pembelian penuh utang komersial.
Pria	Dalam kasus metode diskon faktur, hanya opsi jalan lain yang tersedia dalam kasus ini	Pilihan recourse dan non-recourse tersedia jika bisnis memutuskan untuk memilih untuk memfaktorkan semua bagiannya dari utang dagang.
Hukum dan perundang-undangan yang termasuk dalam kategori tersebut	Proses diskon tiket diatur oleh Undang-Undang Instrumen Negosiasi tahun 1881.	Tidak ada undang-undang atau undang-undang di mana metode anjak piutang rentan.

Apa itu diskon faktur?

Sederhananya, istilah diskon tagihan berarti biaya yang diminta bank dari penjual jika ia bersedia menjual tagihan kredit sebelum tanggal batas waktu periode kredit.

Kami akan menemukan metode diskon faktur yang sering digunakan di mana letter of credit (juga biasa ditulis sebagai L / C antara orang-orang yang terlibat dalam bidang ini) dibuat. L/C telah menjadi wajib untuk impor dan ekspor akhir-akhir ini.

Karena pembeli atau penjual dari satu negara tidak dapat melihat penjual atau pembeli dari negara lain. Biasanya penjual mengatur jendela kredit 1 bulan, 2 bulan, 4 bulan untuk pembeli.

Istilah “Diskon Faktur” juga digunakan untuk tujuan yang sama dengan diskon faktur. Kelayakan kredit pembeli harus memainkan peran penting dalam menentukan jumlah diskon.

Bank memutuskan jumlah diskon yang harus dibayar berdasarkan kelayakan kredit pembeli. 3 pemangku kepentingan dalam proses tersebut adalah penerima manfaat, penarik dan penarik.

Apa itu anjak piutang?

Jenis transaksi keuangan lainnya adalah anjak piutang. Ini juga merupakan komponen pembiayaan debitur di mana penjual barang menjual semua piutangnya kepada pihak ketiga.

Pemain utama di bagian ini adalah klien, debitur, dan faktor. Pilihan non-recourse dan sumber daya tersedia di dalamnya. Meskipun tidak ada perbuatan khusus yang dibuktikan dengan undang-undang untuk metode ini.

Karena penjual melepaskan semua piutang perusahaan, pembayaran pemberi dana dianggap sebagai layanan yang diberikan oleh penjual untuk menyelesaikan pendekatan yang dimaksud.

Untuk memenuhi urgensi kas yang ada saat ini, perusahaan sering mencoba bentuk anjak piutang. Ini memungkinkan bisnis untuk segera memiliki uang tunai, meskipun jumlahnya dikurangi menjadi piutang sebenarnya.

Istilah lain untuk anjak piutang adalah anjak piutang, karena penjualan piutang memainkan peran kunci di dalamnya. Perlu dicatat bahwa anjak piutang dan faktur tidak memiliki arti yang sama di Amerika Serikat.

Dalam budaya akuntansi AS, diskon faktur umumnya dipahami sebagai alokasi piutang.

Perbedaan utama antara diskon faktur dan anjak piutang

Dalam hal Faktur Diskon Hutang, tidak ada tunjangan yang tersedia. Namun, dalam kasus Anjak Piutang, Pemindahan Hutang dapat dilakukan.
Dalam hal anjak faktur, sumber pendapatan Pemodal hanya dikenakan Biaya diskon atau, dalam istilah lain, bunga yang terkait dengannya. Namun dalam hal anjak piutang, pemodal berhak menerima remunerasi untuk layanan keuangan dan komisi untuk layanan terkait lainnya yang terkait dengan acara tersebut.
Dalam diskon faktur, opsi penugasan utang tidak tersedia. Tetapi dalam kasus anjak piutang, perusahaan memiliki opsi alokasi utang untuk tujuannya.
Undang-undang tidak menetapkan aturan tertentu untuk metode anjak piutang. Namun dalam kasus anjak piutang, Undang-Undang Instrumen Negosiasi 1881 merupakan mandat sebagai pedoman untuk menyelesaikan proses tersebut.
Dua komponen utama dari proses adalah sumber daya dan non-sumber daya. Sumber daya dari komponen pertama berhak untuk menagih anjak piutang, yang berarti bahwa jika klien entah bagaimana tidak mengirimkan harga barang dalam jangka waktu resmi, dia tidak membayar. Dan kemudian peminjam uang harus membayar jumlah uang yang tidak dapat dibayar oleh klien tertentu. Saat memfaktorkan, komponen sumber daya dan non-sumber daya muncul. Istilah non-recourse berarti bahwa peminjam tidak memiliki hak untuk membayar uang apa pun jika satu atau lebih klien mereka berada dalam situasi tidak mampu membayar. Dan pembeli piutang menanggung semua tanggung jawab terkait pembelian dan tidak dapat meminta pertanggungjawaban peminjam atas apa pun selain ekspektasi keuangan mereka.

Pertanyaan yang Sering Diajukan (FAQ) tentang diskon dan anjak faktur

Apakah memfaktorkan pinjaman?

Anjak bukan pinjaman. Dalam anjak piutang, perusahaan menjual tagihannya yang belum dibayar ke suatu faktor. Faktor membayar mereka jumlah tertentu yang bisa 70% sampai 80% dari jumlah yang dikumpulkan pada faktur.

Sisa jumlah ditransfer ke perusahaan setelah pelanggan membayar tagihan.

Namun, faktor membebankan biaya sekitar 6 hingga 8%. Anjak piutang adalah metode untuk mendapatkan akses awal ke uang untuk kebutuhan keuangan bisnis saat ini ketika pinjaman tidak dilakukan. Biayanya lebih mahal daripada pinjaman, tetapi lebih baik daripada tidak ada uang.

Apakah merupakan ide yang baik untuk memfaktorkan faktur?

Anjak faktur memiliki pro dan kontra. Ini memungkinkan Anda memiliki akses awal ke uang tunai yang dapat digunakan untuk memenuhi kebutuhan keuangan bisnis saat ini. Namun, faktor membebankan biaya 1-5%.

Akses awal ke uang disertai dengan kerugian kecil, jadi Anda perlu memastikan bahwa Anda dapat menanggung kerugian tersebut atau tidak.

Bill mendiskon pinjaman?

Diskon tagihan adalah jenis pinjaman yang diberikan oleh bank kepada peminjam. Dalam diskon faktur, bank mengambil faktur dari perusahaan atau peminjam dan membayarnya pada saat yang bersamaan.

Selanjutnya, bank mengumpulkan jumlah tersebut dari pelanggan peminjam saat mengirimkan faktur kepadanya. Namun, bank memotong jumlah tertentu dari faktur saat membayar peminjam.

Apa saja jenis-jenis anjak piutang?

Ada banyak jenis anjak piutang.

Berikut adalah daftar jenis utama faktorisasi:

pemfaktoran sumber daya
anjak piutang tingkat lanjut
anjak piutang massal
Anjak Partisipasi Bank
diskon faktur
faktorisasi penuh
anjak agen
anjak piutang nasional
Anjak Ekspor Langsung
Ekspor Impor Langsung
Pemfaktoran bolak-balik
Anjak jatuh tempo

Apakah anjak piutang jangka pendek atau jangka panjang?

Anjak piutang adalah solusi jangka pendek untuk bisnis yang membutuhkan akses awal ke uang tunai untuk pertumbuhan dana atau kebutuhan keuangan lainnya.

Sebagian besar perusahaan menghentikan anjak piutang setelah 2 tahun pendirian. Karena diskon yang diberikan pada faktor, perusahaan tidak dapat mengandalkan anjak piutang dalam jangka panjang karena akan mengakibatkan lebih banyak kerugian daripada keuntungan.

Kesimpulan

Konsep utama anjak faktur dan diskon adalah sama. Keduanya adalah metode pembiayaan faktur.

Urutan umum dari proses terbaik bermuara pada efektivitas organisasi penagihan kredit, akun, dan utang buku besar.

Biasanya, mereka yang memiliki bisnis besar atau mapan atau departemen penagihan memilih diskon faktur dan mereka yang tidak menyukai anjak piutang.

Referensi

https://journals.sagepub.com/doi/abs/10.1177/0256090919880304
https://link.springer.com/chapter/10.1007/978-1-349-12613-2_10

Bisakah Anda lulus kuis ini?